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Riesgo residual o neto: es el nivel resultante del riesgo después de
aplicar los controles.
Segmentación
: proceso por medio del cual se lleva a cabo la separación
de elementos en grupos homogéneos al interior de ellos y heterogéneos
entre ellos. La separación se fundamenta en el reconocimiento
de diferencias significativas en sus características (variables de
segmentación).
Señales de alerta
: hechos, situaciones, eventos, cuantías, indicadores
cuantitativos y cualitativos, razones financieras y demás información que
la entidad determine como relevante, a partir de los cuales se puede
inferir oportuna o prospectivamente la posible existencia de un hecho
o situación que escapa a lo que la empresa determine como normal.
Tratamiento del riesgo
: proceso de selección e implementación de
medidas para modificar el riesgo.
Transferir riesgos
: cambiar la responsabilidad o carga por las pérdidas
a una tercera parte mediante legislación, contrato, seguros u otros
medios.
UIAF (Unidad de Información y Análisis Financiero)
: unidad administrativa
especial adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, que tiene
como objetivo prevenir y detectar posibles operaciones de lavado
de activos y financiación del terrorismo en diferentes sectores de la
economía.
Valoración del riesgo
: proceso total de identificación del riesgo, análisis
del riesgo y evaluación del riesgo.